Podle vyhlášky Ministerstva financí mají povinné osoby nyní povinnost nahlásit svou kontaktní osobu, a to ve lhůtě do 10.03.2025. Nahlášení musí být provedeno vyplněním formuláře (odkaz a návod na vyplnění připojujeme níže).
Svěřenský správce je povinnou osobou ve smyslu ust. § 2 odst. 1 písm. l) zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (dále jen „AML“).
Podle sdělení FAÚ, se tato povinnost se nevztahuje na svěřenské správce, kteří jsou správci soukromých svěřenských fondů a jsou se zakladatelem v pozici osoby blízké nebo nevykonávají činnost správce jako podnikatelé.
NÁVOD NA VYPLNĚNÍ FORMULÁŘE PRO NAHLÁŠENÍ POVINNOU OSOBOU JEJÍ KONTAKTNÍ OSOBY:
FORMULÁŘ JE NA: https://formulare.fau.gov.cz
MINIMÁLNÍ NUTNÉ ÚDAJE K VYPLNĚNÍ:
- na 1. stránce – Úvod: zkontrolovat zadání kódu 044 – svěřenský správce
- na 2. str. – Informace o povinné osobě: název povinné osoby = jméno a příjmení správce + sídlo, resp. bydliště
- na 3. str. – Kontaktní osoba: kontaktní osoba: vyplnit příjmení a jméno, zaškrtnout – „povinná osoba sama“, kontaktní doba: (je nutno vyplnit alespoň 1 den v týdnu a čas), dále je nutno opět vyplnit kód 044 – svěř. správce, kontaktní údaje: nutno vyplnit telefon a e-mail
- na 4. str. – Další kontaktní osoby: (navrhujeme přeskočit)
- na 5. str. – Elektronické přílohy: (navrhujeme přeskočit – znamená plnou moc v případě zastoupení)
- na 6. str. – Odeslání: vybrat možnost odeslat datovou zprávou
S odkazem na ust. § 2 odst. 1 písm. l) AML ve znění:
(1) Povinnou osobou se pro účely tohoto zákona rozumí
l) svěřenský správce nebo osoba v obdobném postavení u svěřenskému fondu strukturou nebo funkcemi podobného zařízení, které se řídí právem jiného státu, (dále jen „svěřenský správce“),
Shora uvedená povinnost se vztahuje na každého svěřenského správce (tedy nikoli jen například jednoho za celý svěřenský fond).
Budete-li si přát zajištění splnění oznamovací povinnosti z naší strany neváhejte nás prosím kontaktovat.
